بررسی ریسک اعتباری در بانکداری اسلامی و بانکداری متعارف

به گزارش ایکنا، در چکیده این مقاله می‌خوانیم: ریسک اعتباری از جمله مهم‌ترین ریسک‌هایی است که نظام بانکی با آن روبه‌روست. هدف این مقاله بررسی و مقایسه عوامل مؤثر بر ریسک اعتباری در بانکداری اسلامی و بانکداری متعارف است. این مقاله تأثیر کیفیت مدیریت، کفایت سرمایه، نقدینگی و اندازه را به‌عنوان عوامل خاص بانکی، بر ریسک اعتباری در بانکداری اسلامی و متعارف را با استفاده از روش پنل دیتای پویا و در دوره زمانی 2016-2011 در 115 بانک اسلامی و متعارف بررسی نموده است.

نتایج تحقیق نشان می‌دهد که در بانکداری اسلامی بین ریسک اعتباری و شاخص‌های اندازه، کیفیت مدیریت و کفایت سرمایه ارتباط منفی معناداری وجود دارد. همچنین بین نسبت نقدینگی و ریسک اعتباری ارتباط معناداری وجود ندارد. در بانکداری متعارف ارتباط منفی معناداری بین نقدینگی، کیفیت مدیریت و کفایت سرمایه با ریسک اعتباری به دست آمد، نتایج نشان‌دهنده عدم ارتباط معنادار بین اندازه بانک و ریسک اعتباری است.

در بخش دیگری از این مقاله آمده است: ریسک اعتباری ازجمله مهم‌ترین ریسک‌ها در نظام بانکی است. یکی از وظایف اصلی بانک‌ها، مدیریت و کنترل این ریسک است که بعد از بحران‌های مالی اخیر و ورشکستگی بانک‌های بزرگ و تأثیرپذیری فراوان نظام مالی و اقتصادی کشورها از آن اهمیتی دوچندان یافته است. این ریسک یکی از قدیمی‌ترین، بزرگ‌ترین و با اهمیت‌ترین ریسک‌هایی است که نظام بانکی با آن روبه‌رو است و به طور کلی می‌توان آن را علت اصلی ورشکستگی بانک‌ها دانست. ریسک اعتباری، احتمال زیان ناشی از ناتوانی یا عدم تمایل و قصور وام‌گیرندگان در بازپرداخت اصل یا بهره وام است.

همچنین می‌خوانیم: نظام بانکداری اسلامی، نظامی است که بر پایه قوانین اسلامی و حرمت ربا بنا شده و براساس مبانی شرعی و اصول اسلامی اداره می‌شود. بانکداری اسلامی با وجود تفاوت‌های ماهوی با نظام بانکداری متعارف، همانند این نظام، در معرض خطرات مختلفی همانند ریسک اعتباری قرار دارد. نتایج مطالعات پژوهشگران درباره مدیریت ریسک در بانکداری اسلامی و بانکداری متعارف متفاوت است؛ در حالی‌ که نتایج برخی تحقیق‌ها نشـان از ریسک اعتباری کمتر بانک‌های اسلامی در مقایسه با بانک‌های متعارف است. یافته‌های برخی دیگر از تحقیق‌ها عکس این موضوع را اثبات کرده است.

در بخش نتیجه‌گیری از مقاله آمده است: هدف این تحقیق بررسی و مقایسه، ریسک اعتباری در بانکداری اسلامی و متعارف با تکیه بر عوامل خاص بانکی مانند نقدینگی، کفایت سرمایه، کیفیت مدیریت و اندازه بانک بود که عوامل بیرونی و کلان اقتصادی نیز به عنوان دیگر عوامل تأثیرگذار بررسی شدند. نتایج نشان می‌دهد نقدینگی در بانکداری اسلامی تأثیر معناداری بر ریسک اعتباری ندارد و تأثیر آن بیشتر ناشی از مداخله عوامل کلان اقتصادی است. به عنوان مثال در یک شرایط تورمی که با افزایش نرخ ارز روبه‌رو هستیم این مسئله باعث جذابیت بیشتر بازارهای هم‌عرض دیگر از قبیل بازار ارز، مسکن و طلا و افزایش تقاضای نقدینگی سپرده‌گذاران می‌شود. همچنین افزایش نرخ ارز توان‌ گیرندگان تسهیلات را در بازپرداخت آن تحت تأثیر قرار داده و می‌تواند به نکول آنها در بازپرداخت تسهیلات منجر شود. در بانکداری متعارف هرچقدر نقدینگی بانک بیشتر باشد به دلیل کوچک‌تر بودن سبد وام‌دهی با ریسک اعتباری کمتری مواجه می‌شود.

علاقه‌مندان می‌توانند متن کامل این مقاله را از این نشانی دریافت کنند.